Preguntas frecuentes sobre impuestos de cripto: respuestas a tus dudas

CryptaTax es una herramienta de impuestos cripto que reconstruye todo su historial de transacciones a partir de sus exchanges y billeteras on-chain, categoriza cada transacción, aplica las reglas de su país y produce sus ganancias, ingresos y un informe que puede presentar o entregar a su asesor. También hay una calculadora gratuita para una estimación rápida de una sola enajenación sin cuenta.

Conecta sus exchanges con claves API de solo lectura, agrega sus direcciones públicas de billetera o sube un CSV. CryptaTax importa el historial, empareja transferencias entre sus propias billeteras, categoriza operaciones, ingresos y actividad DeFi, y luego aplica el método de base de coste y las reglas de su país para calcular lo que debe.

No estrictamente, pero normalmente es la opción más práctica. Un puñado de operaciones puede conciliarse a mano, pero cuando tiene varios exchanges, billeteras on-chain, actividad DeFi o cientos de transacciones, emparejar transferencias y aplicar manualmente el método correcto de base de coste se vuelve lento y propenso a errores. El software dedicado reconstruye el historial completo y aplica las reglas de su país de forma consistente.

Sí. La calculadora gratuita de impuestos cripto ofrece una estimación instantánea para una sola enajenación en su país, sin necesidad de cuenta y sin que nada salga de su navegador. Es una estimación para una venta, no una declaración completa, pero es una forma rápida de ver aproximadamente cuánto le costaría una ganancia antes de construir un informe completo.

Importa su historial completo, categoriza cada transacción, aplica el método de base de coste y las reglas de su país, y produce sus ganancias de capital, totales de ingresos y un informe listo para presentar. La calculadora gratuita ofrece una estimación instantánea para una sola enajenación sin cuenta.

En la mayoría de los países, sí, pero solo en los eventos correctos. Por lo general, debe impuestos cuando vende, intercambia o gasta cripto con ganancia, o cuando lo recibe como ingreso, como staking, minería, airdrops o pagos. Comprar y mantener simplemente no es imponible. Si debe algo, y cuánto, depende de su país y de sus ganancias e ingresos totales del año.

Por lo general, sí. Vender cripto por moneda fiduciaria es una enajenación, y cualquier ganancia por encima de su base de coste es una ganancia de capital que puede estar sujeta a impuestos. Si vendió con pérdida, no hay impuestos sobre esa enajenación y, a menudo, la pérdida puede usarse para compensar otras ganancias.

No. Comprar cripto con moneda fiduciaria y mantenerla no es un evento imponible en la gran mayoría de jurisdicciones. El impuesto se activa cuando la enajena o gana ingresos a partir de ella, no mientras simplemente está en su billetera, incluso si su valor ha aumentado.

En la mayoría de los países, sí. Intercambiar un token por otro, por ejemplo ETH por USDC, se trata como enajenar el primer activo a su valor de mercado, lo que realiza una ganancia o pérdida, aunque nunca haya tocado moneda fiduciaria. Algunas jurisdicciones difieren, así que consulte sus reglas locales.

En la mayoría de los países, sí. Pagar bienes o servicios con cripto es una enajenación de esa cripto: se le trata como si la vendiera a su valor de mercado en ese momento, lo que realiza una ganancia o pérdida frente a su base de coste, incluso para una compra cotidiana pequeña. Esta es una de las razones por las que el gasto ocasional puede generar una larga cola de pequeños eventos imponibles que hay que rastrear.

La ganancia es igual a los ingresos menos la base de coste. Los ingresos son lo que recibió en la enajenación en su moneda local; la base de coste es lo que le costó el activo, incluidas las comisiones. Cuando ha comprado la misma moneda en momentos distintos, un método de base de coste como FIFO, LIFO, HIFO o un promedio decide qué lotes se consumen primero, y el método que permite su país puede cambiar el resultado.

La base de coste es lo que pagó para adquirir un activo cripto, incluidas las comisiones de transacción. Es el número contra el que se mide su ganancia o pérdida, por lo que una base precisa es la parte más importante de un informe correcto. Diferentes métodos de base de coste (FIFO, LIFO, HIFO y promedios) consumen sus lotes en un orden distinto y pueden cambiar el importe imponible.

Por lo general, sí. Las pérdidas de capital realizadas normalmente pueden compensarse con ganancias de capital realizadas, reduciendo su ganancia imponible neta, y muchos países permiten trasladar pérdidas no utilizadas a años futuros. Las reglas sobre qué puede compensar una pérdida y las reglas anti-evasión como wash-sale o bed-and-breakfasting varían según el país.

Se aplican a eventos distintos. El impuesto sobre la renta se cobra cuando recibe cripto como ganancias, como staking, minería, airdrops o salario, valorado el día que lo recibe. El impuesto sobre ganancias de capital se cobra cuando enajena cripto por más de lo que le costó. Las mismas monedas pueden estar sujetas a ambos a lo largo de su vida: impuesto sobre la renta al recibir, y luego impuesto sobre ganancias de capital por la ganancia posterior.

La idea central es la misma: se le grava por las ganancias cuando enajena un activo. Pero cripto añade complicaciones que las acciones no tienen: los intercambios cripto a cripto son imponibles, las billeteras y DeFi generan muchos más eventos, y los ingresos por staking o airdrops no tienen un equivalente directo. Ese volumen y variedad es la razón por la que existe una herramienta dedicada de impuestos cripto en lugar de una simple hoja de cálculo.

En la mayoría de los países, las recompensas de staking están sujetas a impuestos como ingresos a su valor de mercado el día que los recibe o adquiere el control. Ese valor también se convierte en la base de coste de las monedas recompensadas, por lo que una venta posterior se mide contra ello. El tratamiento exacto, si es ingreso versus ganancia de capital, y el momento, varían según la jurisdicción.

Comúnmente, un airdrop se grava como ingreso al valor de los tokens cuando los recibe, y ese valor se convierte en su base de coste. Algunas jurisdicciones tratan de forma distinta los airdrops no solicitados o sin valor. Los airdrops de spam o estafa no deberían inflar su ingreso; CryptaTax marca los posibles spams para que no distorsionen su informe.

A menudo, sí, pero el tratamiento es matizado. Los swaps son enajenaciones; las recompensas y el rendimiento normalmente son ingresos; y entrar o salir de un pool de liquidez puede ser una enajenación en algunas jurisdicciones. Como DeFi genera muchos eventos pequeños on-chain, el seguimiento automatizado entre sus billeteras es lo que mantiene un informe DeFi preciso.

Sí. La cripto recibida como salario, pago de freelance o a cambio de bienes y servicios generalmente está sujeta a impuestos como ingreso a su valor de mercado el día que la recibe. Ese valor se convierte en la base de coste de las monedas, por lo que si más adelante las vende, cualquier ganancia o pérdida adicional se mide desde ahí.

En la mayoría de los países, un NFT se trata como propiedad, como otras criptomonedas. Comprar un NFT con cripto es una enajenación de esa cripto; vender un NFT realiza una ganancia o pérdida frente a lo que pagó; y las regalías del creador o las ventas primarias pueden ser ingresos. Algunas jurisdicciones aplican reglas especiales a coleccionables, por lo que el tratamiento puede diferir de los tokens ordinarios.

CryptaTax modela el tratamiento fiscal para una amplia gama de jurisdicciones, aplicando las reglas propias de cada país para ganancias de capital, ingresos, períodos de tenencia y exenciones. Puede explorar impuestos cripto por país para ver cómo se trata su país, o probar la calculadora para una estimación rápida.

Cada país define su propio tratamiento: qué método de base de coste se permite, cuánto tiempo debe mantener para una tasa más baja, qué exención libre de impuestos obtiene y si ingresos como staking se gravan como ingresos o como ganancias de capital. Los principios compartidos son los mismos, pero los importes y umbrales son nacionales, por eso la página del país o la calculadora importan para sus cifras.

En general, se aplican las reglas del país donde usted es residente fiscal, no donde estén basados el exchange o la blockchain. La residencia fiscal tiene su propia definición en cada país, y mudarse a mitad de año puede dividir su situación, así que consulte sus reglas locales si no está claro su estatus.

Algunas jurisdicciones no gravan las ganancias de capital cripto de personas y algunas gravan de forma distinta las tenencias mantenidas durante mucho tiempo frente al trading a corto plazo. Es específico de la jurisdicción y puede depender de qué tan activo sea, así que trátelo como una regla por país, no como una regla general, y confirme con la guía local.

Conserve un historial completo de cada adquisición y enajenación: fechas, importes, el activo, el valor en su moneda local, comisiones y la contraparte o billetera. También necesita registros de eventos de ingresos como staking y airdrops. Conectar sus exchanges y billeteras a CryptaTax reconstruye este historial automáticamente, incluidas las transferencias entre sus propias billeteras.

Los exchanges informan cada vez más a las autoridades fiscales, y marcos como CARF y el US 1099-DA están ampliando ese reporte. Las ganancias no declaradas pueden llevar a impuestos atrasados, intereses y sanciones. Informar con precisión, incluso cuando se debe poco o nada de impuesto, es mucho más barato que corregir más tarde.

No. Transferir criptomonedas entre billeteras o cuentas que usted posee no es una enajenación; usted sigue siendo dueño del mismo activo, por lo que no se realiza ninguna ganancia o pérdida. El problema es el mantenimiento de registros: una transferencia puede parecer una enajenación en un exchange y una adquisición en otro. CryptaTax empareja las auto-transferencias entre sus billeteras conectadas para que no aparezcan como ventas fantasma.

Por lo general, sí. Incluso cuando no se debe ningún impuesto, la mayoría de las autoridades fiscales esperan que informe las enajenaciones, y declarar una pérdida es la forma en que la reclama para compensar ganancias futuras o actuales. Omitirlo puede significar renunciar a una deducción valiosa y dejar un vacío que no coincide con los datos que los exchanges informan sobre usted.

Depende de su país. Algunos tratan regalar criptomonedas como una enajenación al valor de mercado, realizando una ganancia para quien regala, mientras que otros no gravan los regalos por debajo de ciertos umbrales; las donaciones a organizaciones benéficas registradas pueden estar exentas. Recibir un regalo también puede conllevar sus propias reglas de base. Como esto varía ampliamente, consulte sus reglas locales o a un asesor.

No hay ganancia que gravar por los activos que perdió, y en algunas jurisdicciones una pérdida de este tipo puede reclamarse para compensar ganancias, pero las reglas son estrictas y a menudo requieren evidencia, y muchos países no lo permiten en absoluto. El tratamiento del robo y las estafas es una de las áreas más específicas de la jurisdicción, así que documente todo y verifique localmente.

Las conexiones a exchanges usan claves API de solo lectura, por lo que CryptaTax puede leer su historial de transacciones pero no puede operar ni retirar. Las direcciones de billetera que agrega son información pública usada solo para leer la actividad on-chain. Sus datos se gestionan bajo la política de privacidad, y puede solicitar que se eliminen su cuenta y sus datos.

No. Las claves API del exchange que conecta son de solo lectura: otorgan permiso para leer su historial de operaciones y transferencias, no para colocar operaciones ni realizar retiros. Cuando crea la clave en su exchange, deja desactivados los permisos de trading y retiro.

No. La calculadora gratuita de impuestos cripto se ejecuta completamente en su navegador y no necesita cuenta. Las cifras que ingresa se usan para calcular una estimación en el momento y no se envían a ningún lugar, por eso es una forma rápida y privada de verificar una ganancia antes de crear un informe completo.

Sí. Puede solicitar la eliminación de su cuenta y de los datos asociados. Las claves API de solo lectura también se pueden revocar en su exchange en cualquier momento, lo que corta inmediatamente el acceso adicional independientemente de lo que esté almacenado de nuestro lado.

La calculadora es gratuita sin cuenta, y el plan Free cubre hasta 50 transacciones al año con FIFO, una billetera y una jurisdicción. Solo paga cuando necesita un informe fiscal completo más allá de esos límites, así que puede probar el producto y ver sus cifras antes de gastar nada.

Los precios son por año fiscal, no por suscripción, con niveles (Free, Basic, Medium, Professional y Expert) que escalan según el número de transacciones, billeteras, jurisdicciones, métodos de base de coste y la cantidad de declaraciones de impuestos. Paga solo por el año fiscal que presenta. Los precios se muestran en USD y paga en su moneda local al finalizar la compra.

No hay una suscripción recurrente. La facturación es por año fiscal: paga una vez por el año fiscal que presenta y solo si necesita un informe más allá de los límites del plan gratuito. Si más adelante necesita presentar otro año, paga ese año por separado.

Los niveles superiores aumentan el límite de transacciones y desbloquean más métodos de base de coste, más jurisdicciones y más declaraciones de impuestos, además de funciones como formularios listos para presentar, tax-loss harvesting, comparación de base de coste y mapeo DeFi. El plan Free es solo FIFO con un límite de 50 transacciones; los niveles de pago añaden métodos y volumen a medida que crece su actividad.

Los precios se muestran en USD como referencia y paga en su moneda local al finalizar la compra. Cuando aplica IVA o un impuesto local, se añade al finalizar la compra, por lo que el importe que confirma refleja cualquier impuesto aplicable para su región.