FAQ sulle criptovalute e le tasse: le tue domande a cui abbiamo risposto

CryptaTax è uno strumento di tassazione crypto che ricostruisce l’intera cronologia delle tue transazioni a partire dai tuoi exchange e wallet on-chain, categorizza ogni transazione, applica le regole del tuo Paese e produce le tue plusvalenze, il tuo reddito e un report che puoi presentare o consegnare al tuo commercialista. È disponibile anche un calcolatore gratuito per una stima rapida di una singola cessione senza account.

Colleghi i tuoi exchange con chiavi API in sola lettura, aggiungi i tuoi indirizzi di wallet pubblici oppure carichi un CSV. CryptaTax importa la cronologia, abbina i trasferimenti tra i tuoi wallet, categorizza gli scambi, il reddito e l’attività DeFi, quindi applica il metodo di valutazione del costo di acquisizione e le regole del tuo Paese per calcolare quanto devi.

Non necessariamente, ma di solito è la scelta più pratica. Alcune operazioni possono essere riconciliate manualmente, ma quando hai più exchange, wallet on-chain, attività DeFi o centinaia di transazioni, abbinare i trasferimenti e applicare manualmente il metodo di costo di acquisizione corretto diventa lento e soggetto a errori. Un software dedicato ricostruisce l’intera cronologia e applica in modo coerente le regole del tuo Paese.

Sì. Il calcolatore gratuito di tassazione crypto fornisce una stima immediata per una singola cessione nel tuo Paese, senza bisogno di un account e senza che nulla esca dal tuo browser. È una stima per una singola vendita, non una dichiarazione completa, ma è un modo rapido per capire circa quanto ti costerebbe una plusvalenza prima di costruire un report completo.

Importa la tua cronologia completa, categorizza ogni transazione, applica il metodo di valutazione del costo di acquisizione e le regole del tuo Paese e produce le tue plusvalenze, i totali del reddito e un report pronto per la presentazione. Il calcolatore gratuito fornisce una stima immediata per una singola cessione senza account.

Nella maggior parte dei Paesi sì, ma solo per gli eventi giusti. In genere devi pagare le tasse quando vendi, scambi o spendi crypto con una plusvalenza, oppure quando la ricevi come reddito, ad esempio da staking, mining, airdrop o pagamenti. Semplicemente comprare e detenere non è tassabile. Se devi pagare qualcosa, e quanto, dipende dal tuo Paese e dalle tue plusvalenze e dal tuo reddito totale per l’anno.

Di solito sì. Vendere crypto per valuta fiat è una cessione e qualsiasi plusvalenza oltre il costo di acquisizione è una plusvalenza che può essere tassabile. Se hai venduto in perdita, non c’è imposta su quella cessione e la perdita può spesso essere usata per compensare altre plusvalenze.

No. Comprare crypto con fiat e detenerla non è un evento tassabile nella stragrande maggioranza delle giurisdizioni. L’imposta scatta quando la cedi o quando ne ricavi un reddito, non mentre semplicemente resta nel tuo wallet, anche se il suo valore è aumentato.

Nella maggior parte dei Paesi sì. Scambiare un token con un altro, ad esempio ETH con USDC, viene trattato come la cessione del primo asset al suo valore di mercato, che realizza una plusvalenza o una minusvalenza, anche se non tocchi mai la fiat. Alcune giurisdizioni differiscono, quindi verifica le regole locali.

Nella maggior parte dei Paesi sì. Pagare beni o servizi con crypto è una cessione di quella crypto: ti viene trattato come se la stessi vendendo al suo valore di mercato in quel momento, il che realizza una plusvalenza o una minusvalenza rispetto al tuo costo di acquisizione, anche per un piccolo acquisto quotidiano. Questo è uno dei motivi principali per cui lo spending occasionale può generare una lunga serie di piccoli eventi tassabili da tracciare.

La plusvalenza è uguale ai proventi meno il costo di acquisizione. I proventi sono ciò che hai ricevuto dalla cessione nella tua valuta locale; il costo di acquisizione è quanto ti è costato l’asset, incluse le commissioni. Quando hai acquistato la stessa moneta in momenti diversi, un metodo di costo di acquisizione come FIFO, LIFO, HIFO o una media decide quali lotti vengono consumati per primi, e il metodo consentito dal tuo Paese può cambiare il risultato.

Il costo di acquisizione è quanto hai pagato per acquisire un asset crypto, incluse le commissioni di transazione. È il valore rispetto al quale vengono misurate la tua plusvalenza o minusvalenza, quindi un costo di acquisizione accurato è la parte più importante di un report corretto. Metodi diversi di costo di acquisizione (FIFO, LIFO, HIFO e medie) consumano i tuoi lotti in un ordine diverso e possono cambiare l’importo tassabile.

Di solito sì. Le minusvalenze patrimoniali realizzate possono in genere essere compensate con le plusvalenze patrimoniali realizzate, riducendo la tua plusvalenza netta tassabile, e molti Paesi consentono di riportare avanti le perdite inutilizzate agli anni futuri. Le regole su cosa può essere compensato e le regole anti-elusione come wash-sale o bed-and-breakfasting variano per Paese.

Si applicano a eventi diversi. L’imposta sul reddito si applica quando ricevi crypto come guadagni, ad esempio da staking, mining, airdrop o stipendio, valutata nel giorno in cui la ricevi. L’imposta sulle plusvalenze si applica quando cedi crypto per un importo superiore a quanto ti è costata. Le stesse monete possono essere soggette a entrambe lungo la loro vita: imposta sul reddito al momento della ricezione, poi imposta sulle plusvalenze sulla plusvalenza successiva.

L’idea di base è la stessa: sei tassato sulle plusvalenze quando cedi un asset. Ma la crypto aggiunge complicazioni che le azioni non hanno: gli swap crypto-crypto sono tassabili, i wallet e DeFi generano molti più eventi e il reddito da staking o airdrop non ha un equivalente diretto. È per questo che esiste uno strumento dedicato alla tassazione crypto, invece di un semplice foglio di calcolo.

Nella maggior parte dei Paesi i premi di staking sono tassabili come reddito al loro valore di mercato nel giorno in cui li ricevi o ne acquisisci il controllo. Quel valore diventa anche il costo di acquisizione delle monete premiate, quindi una vendita successiva viene misurata rispetto ad esso. Il trattamento esatto, la distinzione tra reddito e plusvalenze e i tempi variano per giurisdizione.

Di solito, un airdrop è tassato come reddito al valore dei token quando li ricevi, e quel valore diventa il loro costo di acquisizione. Alcune giurisdizioni trattano in modo diverso gli airdrop non richiesti o privi di valore. Gli airdrop di spam e truffa non dovrebbero gonfiare il tuo reddito; CryptaTax segnala quelli probabili come spam così da non alterare il tuo report.

Spesso sì, ma il trattamento è articolato. Gli swap sono cessioni; i premi e il rendimento sono di solito reddito; e l’ingresso o l’uscita da un pool di liquidità può, in alcune giurisdizioni, costituire essa stessa una cessione. Poiché DeFi genera molti piccoli eventi on-chain, il tracciamento automatizzato tra i tuoi wallet è ciò che mantiene accurato un report DeFi.

Sì. La crypto ricevuta come stipendio, pagamento da freelance o in cambio di beni e servizi è generalmente tassabile come reddito al suo valore di mercato nel giorno in cui la ricevi. Quel valore diventa il costo di acquisizione delle monete, quindi se le vendi in seguito, qualsiasi plusvalenza o minusvalenza ulteriore viene misurata a partire da lì.

Nella maggior parte dei Paesi un NFT è trattato come un bene, come le altre crypto. Comprare un NFT con crypto è una cessione di quella crypto; vendere un NFT realizza una plusvalenza o una minusvalenza rispetto a quanto hai pagato; e le royalty del creatore o le vendite primarie possono essere reddito. Alcune giurisdizioni applicano regole speciali per i collezionabili, quindi il trattamento può differire dai token ordinari.

CryptaTax modella il trattamento fiscale per un’ampia gamma di giurisdizioni, applicando le regole proprie di ciascun Paese per plusvalenze, reddito, periodi di detenzione e agevolazioni. Puoi consultare la tassazione crypto per Paese per vedere come viene gestito il tuo, oppure provare il calcolatore per una stima rapida.

Ogni Paese definisce il proprio trattamento: quale metodo di costo di acquisizione è consentito, per quanto tempo devi detenere per avere un’aliquota più bassa, quale franchigia esente da imposte ottieni e se redditi come lo staking sono tassati come reddito o come plusvalenze. I principi condivisi sono gli stessi, ma numeri e soglie sono nazionali, ed è per questo che la pagina del Paese o il calcolatore contano per i tuoi dati.

In generale si applicano le regole del Paese in cui sei fiscalmente residente, non dove si trova l’exchange o la blockchain. La residenza fiscale ha una definizione propria in ciascun Paese e spostarsi a metà anno può dividere la tua posizione, quindi verifica le regole locali se la tua residenza non è chiara.

Alcune giurisdizioni non tassano le plusvalenze crypto individuali e alcune tassano le partecipazioni detenute a lungo in modo diverso rispetto al trading di breve termine. Dipende dalla giurisdizione ed è specifico, quindi trattalo come una regola per Paese e non come un criterio generale, e conferma con le indicazioni locali.

Conserva una cronologia completa di ogni acquisizione e cessione: date, importi, l’asset, il valore nella tua valuta locale, commissioni e controparte o wallet. Ti servono anche registri degli eventi di reddito come staking e airdrop. Collegare i tuoi exchange e wallet a CryptaTax ricostruisce questa cronologia automaticamente, inclusi i trasferimenti tra i tuoi wallet.

Gli exchange segnalano sempre più spesso alle autorità fiscali e framework come CARF e la US 1099-DA stanno ampliando questo reporting. Le plusvalenze non dichiarate possono portare a imposte arretrate, interessi e sanzioni. Dichiarare correttamente, anche quando l’imposta dovuta è poca o nulla, costa molto meno rispetto a una correzione successiva.

No. Trasferire crypto tra wallet o account che possiedi non è una cessione; continui a possedere lo stesso asset, quindi non si realizza alcuna plusvalenza o minusvalenza. Il punto critico è la tenuta dei registri: un trasferimento può sembrare una cessione su un exchange e un’acquisizione su un altro. CryptaTax abbina i self-transfer tra i wallet collegati così da non farli comparire come vendite “fantasma”.

Di solito sì. Anche quando non è dovuta alcuna imposta, la maggior parte delle autorità fiscali si aspetta che tu dichiari le cessioni e dichiarare una perdita è il modo in cui la rivendichi per compensare plusvalenze future o correnti. Saltarlo può significare rinunciare a una detrazione preziosa e lasciare un vuoto che non corrisponde ai dati che gli exchange dichiarano su di te.

Dipende dal tuo Paese. Alcuni trattano la donazione di crypto come una cessione al valore di mercato, realizzando una plusvalenza per chi dona, mentre altri non tassano le donazioni sotto determinate soglie; le donazioni a enti di beneficenza registrati possono essere esentate. Ricevere una donazione può anche comportare regole proprie sul costo di acquisizione. Poiché varia molto, verifica le regole locali o consulta un consulente.

Non c’è una plusvalenza da tassare sugli asset che hai perso e, in alcune giurisdizioni, una perdita di questo tipo può essere richiesta per compensare plusvalenze, ma le regole sono rigide e spesso richiedono prove, e molti Paesi non lo consentono affatto. Il trattamento di furti e truffe è una delle aree più specifiche per giurisdizione, quindi documenta tutto e verifica localmente.

Le connessioni agli exchange utilizzano chiavi API in sola lettura, quindi CryptaTax può leggere la tua cronologia delle transazioni ma non può fare trading o prelevare. Gli indirizzi dei wallet che aggiungi sono informazioni pubbliche usate solo per leggere l’attività on-chain. I tuoi dati vengono gestiti secondo l’informativa sulla privacy e puoi richiedere l’eliminazione del tuo account e dei tuoi dati.

No. Le chiavi API degli exchange che colleghi sono in sola lettura: concedono il permesso di leggere la tua cronologia di trading e trasferimenti, non di effettuare operazioni o prelievi. Quando crei la chiave sul tuo exchange, lasci i permessi di trading e prelievo disattivati.

No. Il calcolatore gratuito di tassazione crypto funziona interamente nel tuo browser e non richiede un account. I dati che inserisci vengono usati per calcolare una stima in tempo reale e non vengono inviati da nessuna parte: ecco perché è un modo rapido e privato per verificare a grandi linee una plusvalenza prima di costruire un report completo.

Sì. Puoi richiedere l’eliminazione del tuo account e dei dati associati. Le chiavi API in sola lettura possono anche essere revocate dal tuo exchange in qualsiasi momento, interrompendo immediatamente l’accesso ulteriore indipendentemente da qualsiasi cosa memorizzata dalla nostra parte.

Il calcolatore è gratuito senza account e il piano Free copre fino a 50 transazioni all’anno con FIFO, un wallet e una giurisdizione. Paghi solo quando ti serve un report fiscale completo oltre questi limiti, quindi puoi provare il prodotto e vedere i tuoi dati prima di spendere qualsiasi cosa.

La tariffazione è per anno fiscale, non come abbonamento, con piani (Free, Basic, Medium, Professional ed Expert) che aumentano in base al numero di transazioni, wallet, giurisdizioni, metodi di costo di acquisizione e numero di dichiarazioni dei redditi. Paghi solo per l’anno fiscale che presenti. I prezzi sono mostrati in USD e paghi nella tua valuta locale al checkout.

Non c’è un abbonamento ricorrente. La fatturazione è per anno fiscale: paghi una volta per l’anno fiscale che stai presentando e solo se ti serve un report oltre i limiti del piano gratuito. Se in seguito ti serve presentare un altro anno, paghi separatamente per quell’anno.

I piani superiori aumentano il limite di transazioni e sbloccano più metodi di costo di acquisizione, più giurisdizioni e più dichiarazioni dei redditi, oltre a funzioni come moduli pronti per la presentazione, tax-loss harvesting, confronto del costo di acquisizione e mappatura DeFi. Il piano Free è solo FIFO con un limite di 50 transazioni; i piani a pagamento aggiungono metodi e volume man mano che la tua attività cresce.

I prezzi sono visualizzati in USD a scopo di riferimento e paghi nella tua valuta locale al checkout. Dove si applica la IVA o un’imposta locale, viene aggiunta al checkout, quindi l’importo che confermi riflette eventuali imposte applicabili per la tua regione.