Krypto Schedule D

Wenn Sie in den USA Krypto-Veräußerungsgewinne oder -verluste hatten, werden diese auf Schedule D (Form 1040) zusammengefasst. Die Details je Transaktion stehen auf Form 8949, und die Summen fließen in Schedule D. CryptaTax erstellt beides aus Ihrer Transaktionshistorie.

Allgemeine Informationen, keine Steuerberatung. Prüfen Sie dies anhand der aktuellen IRS-Formulare oder mit einem Steuerexperten.

Was ist Schedule D?

Schedule D, *Capital Gains and Losses*, ist das Form, auf dem US-Steuerpflichtige ihre Netto-Veräußerungsgewinne und -verluste des Jahres melden. Es trennt kurzfristig (Vermögenswerte, die ein Jahr oder weniger gehalten wurden) von langfristig (länger als ein Jahr), netto beides zusammen, und überträgt das Ergebnis zu deinem Form 1040. Übersteigen deine Verluste deine Gewinne, können bis zu $3,000 das normale Einkommen ausgleichen, mit dem Rest vorgetragen in zukünftige Jahre.

Wie Krypto in Schedule D gelangt

Du führst einzelne Krypto-Trades nicht direkt in Schedule D auf, diese gehören auf Form 8949, eine Zeile pro Veräußerung. Schedule D zieht dann die kurzfristigen und langfristigen Summen aus Form 8949 und kombiniert sie mit anderen Kapitalanlagen (Aktien, ETFs usw.). So die zwei arbeiten zusammen: Form 8949 ist die Detail, Schedule D ist die Zusammenfassung.

Schedule D mit CryptaTax erstellen

Importiere deine Börsen und Wallets, und CryptaTax erstellt eine ausgefüllte Form 8949 (kurzfristig und langfristig), die angepassten Schedule-D-Summen und die vollständige Transaktionsdetail hinter ihr, bereit zum Einreichen oder zum Übergeben an deinen Steuerberater. Es stimmt auch jeden Veräußerung ab dem rechten Anschaffungs-Lot pro Wallet, das ist der Teil, das von Hand schwer richtig zu erledigen ist.

→ Kryptosteuer in den USA → · Börsen & Wallets importieren →

Wer braucht tatsächlich für Krypto eine Schedule D einzureichen

Es lohnt sich, klar zu sein über das Warum, bevor du dir Sorgen über das Wie zu kümmern machst. Schedule D ist der Platz ein US-Filer meldet das überall Ergebnis des Kaufs und Verkaufs von Kapitalanlagen während des Jahres. Krypto ist ein solcher Vermögensgegenstand: die IRS behandelt digitale Währung als Vermögensgegenstand, sodass der Gewinn oder Verlust auf jede Veräußerung ein Kapital-Gewinn oder Verlust in der gleichen Familie wie das Verkaufen von Aktien, ein gegenseitig Fond, oder andere Investitionen ist. Wenn du Kryptos während des Jahres veräußert, und eine Veräußerung ist breiter als die meisten Leute annehmen, das Ergebnis dieser Aktivität gehört allgemein auf dieses Form.

Eine Veräußerung ist nicht nur das Auszahlen in Dollar. Das Tauschen eines Tokens gegen einen anderen, das Ausgeben von Kryptos zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen, und das Bezahlen einer Gebühr in Kryptos sind alle Veräußerungen, weil in jedem Fall wichst du einen Vermögensgegenstand, das eine Anschaffungsbasis und einen Marktwert hat. Das umgekehrte, das einfache Kaufen von Kryptos und das Halten davon, oder das Bewegen deiner Coins zwischen Wallets, die du steuern, ist nicht eine Veräußerung und erschafft nicht an sich etwas zu melden. Einkünfte-Ereignisse wie das Staking-Rewards oder Airdrops sind eine getrennt Angelegenheit: sie sind als normales Einkünfte besteuert, wenn erhältlich, und gehören auf einen anderen Teil der Erklärung, nicht auf Schedule D. Siehe den Krypto-Einkünfte-Bericht → für diesen Seite.

Wie die Zahlen hinter Schedule D produziert werden

Schedule D selbst ist nur eine Zusammenfassung, die Integrität des Forms hängt völlig davon ab, die pro-Veräußerung Detail, die es füttern. Das Bekommen jener Zahlen recht ist die echte Arbeit, und es ruht auf drei Dingen, die richtig über deinen gesamten Transaktions-Verlauf erledigt werden.

• Komplette Geschichte. Jedes Konto und jeden Wallet, das du genutzt, muss eingebunden werden, zurück zu den ersten Coin du jemals erworben, nicht nur das Jahr, das du bist einreichend. Eine Veräußerung in diesem Jahr kann Coins verbrauchen, die mehrere Jahre früher gekauft wurden, und das Form braucht diesen ursprünglichen Kosten.
• Zugeordnete Transfers. Wenn du Coins zwischen deinen eigenen Wallets bewegt, der ausgehend und der eingehende Seite müssen verbunden sein, sodass die Bewegung als ein Transfer erkannt, anstatt als ein Verkauf verstanden, wird. Ungezuordnete Transfers sind die einzig häufigste Ursache von Phantom-Gewinnen.
• Anschaffungsbasis getragen mit den Coins. Wenn du Kryptos von einer Börse zur Self-Verwahrung abhebst und sie später anderswo verkaufst, hat der Preis, das du ursprünglich bezahlt hast, zu den Coins folgen. Wenn jene Verbindung gebrochen ist, die später Verkauf kann zu seinem vollen Erlös mit keiner Basis um es ausgleichen besteuert sein.

Die andere Entscheidung, das in jede Zeile geschnitzt wird, ist welches Lot eine Veräußerung zieht aus, wenn du mehrere Batches der gleichen Coin gekauft auf verschiedene Preise hältst. Die Methode, die du einsetzt, und die Haltefrist, die sie impliziert, bestimmt, ob ein Gewinn kurzfristig oder langfristig ist, was sich wiederum ändert, wohin es in das Nettung auf Schedule D landet. Das ist, warum die Anschaffungskostenmethode → so sehr zählt: es ist nicht eine kosmetische Wahl aber die Motor, das die Zahlen produziert, das du letztendlich unterschreibst.

Wie Schedule D sich zu deinen anderen Krypto-Berichten verhält

Keinen einzelnes Form erzählt die ganze Geschichte eines Krypto-Jahrs, und Schedule D ist absichtlich schmal. Es erfasst die Kapital-Seite, die Gewinne und Verluste aus der Entsorgung von Vermögenswerten. Die Detail hinter ihm lebt auf Form 8949, und die zusammengefasste Summe trägt zu deinem Haupt-Erklärung. Sitzen neben-durch, aber völlig getrennt, ist dein Einkünfte: Rewards, Staking, Mining, und Airdrops werden besteuert, wenn erhalten, und gemeldet anderswo. Ein sauberer Einreichung hält jene zwei Ströme getrennt, sodass der gleiche Wert ist nie doppelt in der falschen Platz besteuert.

Wenn du es einfacher finden zu denken, in den Begriffen eines einzelnen zugrunde liegenden Dokuments, der Bericht zu Veräußerungsgewinnen → ist die Land-neutral Version von, das Schedule D zusammengefasst: jede Veräußerung mit ihrer Anschaffungsbasis, Erlös und Gewinn oder Verlust. Für US-Filer das Bericht Karten auf Schedule D und Form 8949; für Filer anderswo es Karten auf ihre eigenen Veräußerungsgewinns-Seiten. Durchsuche den ganzen Satz bei Krypto-Steuerberichte & Formulare →, und siehe, wie die US-Regeln zusammenpassen unter Kryptosteuer in den USA →.

Häufige Fehler mit Krypto auf Schedule D

• Nur Verkäufe zu Dollars meldend. Krypto-zu-Krypto-Swaps und das Ausgeben von Kryptos sind Veräußerungen auch. Das Auslassen unterschätzt die Aktivität und konfligiert mit den Daten, da Börsen zunehmend zu die IRS melden.
• Sich kurz-fristig und langfristig verwirrt. Die ein-Jahr-Haltefrist-Linie ändert, wie ein Gewinn ist behandelt. Wenn Akquisitions-Daten falsch oder fehlend sind, Veräußerungen können auf die falsche Seite landen und die Nettung verzerren.
• Zähl Wallet-zu-Wallet-Transfers als Verkäufe. Ohne verbundene Transfer-Aufzeichnungen, Software kann eine Veräußerung erfinden, wo keins passierte, Steuer auf einen Gewinn erstellend, das du nie realisiert.
• Gebühren fallen lassen. Transaktions- und Netzwerk-Gebühren beeinflussen Erlös und Basis. Das Ignorieren ist klein pro Handel aber addiert über ein aktiv Jahr.
• Verluste vergessend. Ein Netto-Kapitalverlust ist nicht nur ein Nicht-Ereignis, das Melden davon lässt den zulässig Teil den anderes Einkünfte ausgleichen und trägt den Rest voraus. Das Überspringen eines Verlust-Jahres still wirft eine zukünftig Abzug weg.
• Das Jahr aus Erinnerung wiederaufbauend. Das Versuch, Trades aus einem halb-erinnert Satz von Börsen zu rekonstruieren, nachdem ein hat geschlossen oder ein Ausfuhr ist verloren, ist die schwer Weg, um es zu tun. Die Fix ist, Datensätze während du gehst zu halten.

Aufzeichnungs-Haltung, das zu Überprüfung steht

Du wirst erwartet, um jede Zahl auf dem Form aus erste Grundlagen stützen zu können, so halten genug Detail um jeden Veräußerung unabhängig zu rekonstruieren. In der Praxis das bedeutet aufzeichnend, für jeden Batch, das du erwirbst, das Datum und das, was du bezahlt in Dollars einschließlich Gebühren; für jeden Veräußerung, das Datum, die Dollar-Erlöse, und alle Gebühren; und die Wallet-Adressen und Konto-Namen beteiligt, sodass Transfers zugeordnet anstatt als Verkäufe gezählt sein können. Halte dies vom Start an organisiert von Veranstaltungs-Ort, das Ziehen davon zusammen Jahr später, nachdem eine Börse gesperrt hat, ist die schwer Art, um es zu tun.

Ein vorheriges Jahr Ändern

Wenn du bereits eingereicht hast und dann realisierst, das ein vergangenes Jahr falsch war, ein fehlend Exchange, ein nicht-gemeldeter Tausch, ein Transfer verstanden als Verkauf, die Antwort ist, es zu korrigieren, statt hoffen, das es passiert unbemerkt, spezial da mehr Krypto-Aktivität ist jetzt direkt zur IRS gemeldet. Die Mechaniken des Ändern einer US-Erklärung, einschließlich welch Form zu gebrauchen und das Fenster zum Erledigen von, sind ausgelegt auf gegenwärtig IRS-Leitung; überprüfe die gegenwärtig Form und dein Land-Leitung für die Besonderheiten. Das, was Angelegenheit aus ein Krypto-Blickpunkt ist, das du das Jahr von einer kompletten, richtig-zugeordneter Geschichte wieder aufbauen, sodass die korrigiert Zahlen recht die zweite Zeit sind. Das Neu-Laufen deiner voll-Geschichte in CryptaTax für das betroffene Jahr produziert genau diesen revidiert Detail.

Wie CryptaTax dein Schedule D erzeugt

CryptaTax nimmt die mühsam, fehler-anfällig Teile aus deiner Platte. Du verbindest deine Börsen und Wallets, es verschluckt deine voll-Geschichte, bindet Self-Transfers über Veranstaltungs-Orte, trägt Anschaffungsbasis mit den Coins als sie sich bewegen voraus, wendet eine Haltefrist-Aufteilung an, und stimmt jeden Veräußerung zu dem recht Anschaffungs-Lot ab. Aus dem es produziert die Form-8949-Detail und die Schedule-D-Summen zusammen, mit den zugrunde liegenden Transaktionen sichtbar hinter jede Zahl, sodass du, oder dein Steuerberater, jeden Zahl zurück zu dem Handel verfolgen kannst, das es erzeugt. Verbinde deine Konten auf Integrationen →.

Kurzfristig, Langfristig und warum die Haltefrist das Form prägt

Eins Unterscheidung macht mehr als jedermann anderes um zu prägen, was Schedule D aussieht: ob ein Gewinn kurzfristig oder langfristig ist. Die Trennlinie ist die Haltefrist, wie lange du die Coins hieltest, bevor du sie veräußertest, und es ändert, wie der Gewinn ist behandelt, das ist, warum Schedule D die zwei Kategorien getrennt netto, bevor sie sie zusammen. Für Krypto das ist schwerer als es klingt, weil ein einzelner Verkauf kann aus mehreren Batches gezogen, einige kurzfristig und einige langfristig, und die Aufteilung hat zu erledigt-werden-Menge nach Menge, anstatt für den Verkauf als ganz.

Das ist genau, warum präzis Akquisitions-Daten so sehr zählen. Wenn das Datum ein Batch-Münzen war gekauft ist fehlend oder falsch, üblich, wann Krypto über Wallets und Börsen bewegt wurde Jahres, ein Veräußerung können auf die falsche Seite der Linie landen und falsch-charakterisiert sein. CryptaTax bewahrt jede Akquisitions-ursprüngliches Datum, wie die Coins sich bewegen, so die Haltefrist wird von, wenn du genuinely erwarb sie gemessen, und die kurzfristig und langfristig Summen auf deinem Schedule D widerspiegeln Wirklichkeit. Das genau Behandlung und alle Satz-Folge sollten von den gegenwärtigen IRS-Formulare und Leitung genommen werden.

Weitere Fragen über Schedule D und Krypto

Reiche ich Schedule D ein, wenn ich nur Verluste hatte?

Allgemein ja, und es ist zu deinem Vorteil. Das Melden eines Netto-Kapitalverlust lässt den zulässig Menge das anderes Einkünfte für das Jahr ausgleichen, mit einen Überschuss vorgetragen zu zukünftigen Jahren ein Gewinn um zu reduzieren. Das Überspringen eines Verlust-Jahres pfändet still eine Abzug, das du zu berechtigt bist. Für die genau Beträge und Vortrag-Regeln, überprüfe die gegenwärtig Form und IRS-Leitung.

Was, wenn ich mehrere Börsen und Wallets genutzt?

Schedule D widerspiegelt deine Aktivität über all davon kombiniert, nicht ein Veranstaltungs-Ort zu der Zeit. Das ist genau, warum ein komplette, transfer-zugeordnete Geschichte zählt: Coins auf einen Börse gekauft und auf ein anderes verkauft sind ein einzeln Ereignis-Kette, und die Anschaffungsbasis hat zu ihnen über die Lücke folgen. CryptaTax stickt die Veranstaltungs-Orte zusammen, sodass die Summen ganz sind.

Geht die NFT-Aktivität auch auf Schedule D?

Die Entsorgung eines NFT ist allgemein ein Kapital-Ereignis auf der gleichen Art wie die Entsorgung eines Tokens, sodass der Gewinn oder Verlust in der gleichen Kapital-Meldung wie der Rest deines Kryptos typischerweise gehört. Einige NFTs kann anders behandelt-werden, abhängig auf ihrem Natur und deine Umstände, so überprüfe gegenwärtig IRS-Leitung oder ein Steuerexperte für alles Ungewöhnliches.

Kann mein Steuerberater vom CryptaTax-Ergebnis arbeiten?

Ja. Die Form-8949-Detail und Schedule-D-Summen kommen mit dem vollständig Transaktions-Verlauf hinter ihnen, sodass ein Steuerberater die Basis jeder Zahl überprüfen kann, anstatt ein Zusammenfassung zu vertrauen. Viele Filer Übergabe die Ausfuhr geradewegs; andere reichen es ein sich. Doch Weg die Funktionieren ist transparent.