FAQ sobre cripto-impostos: respostas às suas perguntas

A CryptaTax é uma ferramenta de imposto sobre cripto que reconstrói todo o seu histórico de transações a partir das suas exchanges e carteiras on-chain, categoriza cada transação, aplica as regras do seu país e gera os seus ganhos, rendimentos e um relatório que pode entregar ou fornecer ao seu contabilista. Também existe um calculador gratuito para uma estimativa rápida de uma única alienação, sem conta.

Conecta as suas exchanges com chaves de API apenas de leitura, adiciona os seus endereços de carteira públicos ou faz upload de um CSV. A CryptaTax importa o histórico, faz o matching das transferências entre as suas próprias carteiras, categoriza trades, rendimentos e atividade DeFi e, em seguida, aplica o método de custo de aquisição e as regras do seu país para calcular o que deve.

Não estritamente, mas normalmente é a escolha mais prática. Alguns trades podem ser reconciliados manualmente, mas quando tem várias exchanges, carteiras on-chain, atividade DeFi ou centenas de transações, fazer o matching das transferências e aplicar manualmente o método correto de custo de aquisição torna-se lento e propenso a erros. Um software dedicado reconstrói o histórico completo e aplica as regras do seu país de forma consistente.

Sim. O calculador gratuito de imposto sobre cripto fornece uma estimativa imediata para uma única alienação no seu país, sem necessidade de conta e sem nada sair do seu navegador. É uma estimativa para uma venda, não uma declaração completa, mas é uma forma rápida de ver aproximadamente quanto custaria um ganho antes de construir um relatório completo.

Ela importa o seu histórico completo, categoriza cada transação, aplica o método de custo de aquisição e as regras do seu país e gera os seus ganhos de capital, totais de rendimentos e um relatório pronto para entrega. O calculador gratuito fornece uma estimativa imediata para uma única alienação sem conta.

Na maioria dos países, sim, mas apenas nos eventos corretos. Normalmente, deve imposto quando vende, troca ou gasta cripto com ganho, ou quando a recebe como rendimento, como staking, mineração, airdrops ou pagamento. Apenas comprar e manter não é tributável. Se deve algo, e quanto, depende do seu país e do seu total de ganhos e rendimentos no ano.

Geralmente. Vender cripto por moeda fiduciária é uma alienação, e qualquer ganho acima do seu custo de aquisição é um ganho de capital que pode ser tributável. Se vendeu com prejuízo, não há imposto sobre essa alienação, e a perda pode muitas vezes ser usada para compensar outros ganhos.

Não. Comprar cripto com moeda fiduciária e mantê-lo não é um evento tributável na grande maioria das jurisdições. O imposto é acionado quando o aliena ou quando obtém rendimento a partir dele, não enquanto simplesmente fica na sua carteira, mesmo que o seu valor tenha aumentado.

Na maioria dos países, sim. Trocar um token por outro, por exemplo ETH por USDC, é tratado como a alienação do primeiro ativo pelo seu valor de mercado, o que realiza um ganho ou perda, mesmo que nunca tenha tocado em moeda fiduciária. Algumas jurisdições diferem, por isso verifique as suas regras locais.

Na maioria dos países, sim. Pagar por bens ou serviços com cripto é uma alienação dessa cripto: considera-se que está a vendê-la pelo seu valor de mercado naquele momento, o que realiza um ganho ou perda em relação ao seu custo de aquisição, mesmo para uma compra pequena do dia a dia. Esta é uma das principais razões pelas quais gastos ocasionais podem gerar uma longa sequência de pequenos eventos tributáveis a acompanhar.

O ganho é igual ao produto menos o custo de aquisição. O produto é o que recebeu na alienação na sua moeda local; o custo de aquisição é o custo do ativo, incluindo taxas. Quando comprou a mesma moeda em momentos diferentes, um método de custo de aquisição como FIFO, LIFO, HIFO ou uma média determina quais lotes são consumidos primeiro, e o método permitido pelo seu país pode alterar o resultado.

Custo de aquisição é o que pagou para adquirir um ativo de cripto, incluindo taxas de transação. É o número contra o qual o seu ganho ou perda é medido; portanto, um custo de aquisição preciso é a parte mais importante de um relatório correto. Diferentes métodos de custo de aquisição (FIFO, LIFO, HIFO e médias) consomem os seus lotes em ordens diferentes e podem alterar o montante tributável.

Geralmente, sim. As perdas de capital realizadas podem normalmente ser compensadas com ganhos de capital realizados, reduzindo o seu ganho tributável líquido, e muitos países permitem transportar perdas não utilizadas para anos futuros. As regras sobre o que uma perda pode compensar e regras anti-elisão como wash-sale ou bed-and-breakfasting variam por país.

Aplicam-se a eventos diferentes. O imposto sobre rendimentos é cobrado quando recebe cripto como ganhos, como staking, mineração, airdrops ou salário, avaliado no dia em que o recebe. O imposto sobre ganhos de capital é cobrado quando aliena cripto por mais do que custou. As mesmas moedas podem gerar ambos ao longo da sua vida: imposto sobre rendimentos no momento do recebimento e, depois, imposto sobre ganhos de capital no ganho posterior.

A ideia central é a mesma: é tributado sobre ganhos quando aliena um ativo. Mas cripto adiciona complicações que ações não têm: swaps cripto-cripto são tributáveis, carteiras e DeFi geram muito mais eventos e rendimentos de staking ou airdrops não têm equivalente direto. É por isso que existe uma ferramenta dedicada de imposto sobre cripto, e não apenas uma simples folha de cálculo.

Na maioria dos países, as recompensas de staking são tributáveis como rendimento pelo seu valor de mercado no dia em que as recebe ou passa a ter controlo sobre elas. Esse valor também se torna o custo de aquisição das moedas recompensadas, de modo que uma venda posterior é medida contra ele. O tratamento exato, se é rendimento versus ganho de capital, e o timing variam por jurisdição.

Com frequência, um airdrop é tributado como rendimento pelo valor dos tokens no momento em que os recebe, e esse valor passa a ser o custo de aquisição. Algumas jurisdições tratam airdrops não solicitados ou sem valor de forma diferente. Airdrops de spam e golpes não devem inflacionar o seu rendimento; a CryptaTax sinaliza prováveis spams para que não distorçam o seu relatório.

Muitas vezes, sim, mas o tratamento é mais complexo. Swaps são alienações; recompensas e yield geralmente são rendimento; e entrar ou sair de um pool de liquidez pode, por si só, ser uma alienação em algumas jurisdições. Como o DeFi gera muitos pequenos eventos on-chain, o rastreamento automatizado entre as suas carteiras é o que mantém um relatório DeFi preciso.

Sim. Cripto recebido como salário, pagamento freelance ou em troca de bens e serviços é, em geral, tributável como rendimento pelo seu valor de mercado no dia em que o recebe. Esse valor torna-se o custo de aquisição das moedas; portanto, se mais tarde as vender, qualquer ganho ou perda adicional é medido a partir daí.

Na maioria dos países, um NFT é tratado como propriedade, como outro cripto. Comprar um NFT com cripto é uma alienação dessa cripto; vender um NFT realiza um ganho ou perda em relação ao que pagou; e royalties do criador ou vendas primárias podem ser rendimento. Algumas jurisdições aplicam regras especiais para colecionáveis, então o tratamento pode diferir dos tokens comuns.

A CryptaTax modela o tratamento fiscal para uma ampla gama de jurisdições, aplicando as regras próprias de cada país para ganhos de capital, rendimentos, períodos de detenção e isenções. Pode consultar o imposto sobre cripto por país para ver como o seu país é tratado, ou experimentar o calculador para uma estimativa rápida.

Cada país define o seu próprio tratamento: qual método de custo de aquisição é permitido, por quanto tempo deve manter para uma taxa mais baixa, qual isenção isenta de imposto recebe e se rendimentos como staking são tributados como rendimento ou como ganho de capital. Os princípios partilhados são os mesmos, mas os valores e limites são nacionais; por isso a página do país ou o calculador importam para os seus números.

Em geral, aplicam-se as regras do país onde é residente fiscal, e não onde a exchange ou a blockchain estão sediadas. A residência fiscal tem a sua própria definição em cada país, e mudar no meio do ano pode dividir a sua posição; por isso verifique as suas regras locais se a sua residência não estiver clara.

Algumas jurisdições não tributam ganhos de capital em cripto de indivíduos, e algumas tributam participações detidas por muito tempo de forma diferente do trading de curto prazo. Isso é específico da jurisdição e pode depender do quão ativa é a sua atividade; por isso trate como regra por país, e não como uma regra geral, e confirme com a orientação local.

Mantenha um histórico completo de cada aquisição e alienação: datas, quantias, o ativo, o valor na sua moeda local, taxas e a contraparte ou carteira. Também deve ter registos de eventos de rendimento, como staking e airdrops. Conectar as suas exchanges e carteiras à CryptaTax reconstrói esse histórico automaticamente, incluindo transferências entre as suas próprias carteiras.

As exchanges cada vez mais reportam às autoridades fiscais, e estruturas como CARF e o US 1099-DA estão a expandir esse reporte. Ganhos não reportados podem levar a impostos em atraso, juros e penalidades. Reportar com precisão, mesmo quando pouco ou nenhum imposto é devido, é muito mais barato do que uma correção posterior.

Não. Transferir cripto entre carteiras ou contas que você possui não é uma alienação; você continua a possuir o mesmo ativo, então nenhum ganho ou perda é realizado. O ponto crítico é a manutenção de registos: uma transferência pode parecer uma alienação numa exchange e uma aquisição noutra. A CryptaTax faz o matching das auto-transferências entre as suas carteiras conectadas para que não apareçam como vendas fantasma.

Geralmente, sim. Mesmo quando não há imposto devido, a maioria das autoridades fiscais espera que reporte alienações, e reportar uma perda é como a reivindica para compensar ganhos futuros ou atuais. Ignorar isso pode significar perder uma dedução valiosa e deixar uma lacuna que não corresponde aos dados que as exchanges reportam sobre si.

Depende do seu país. Alguns tratam oferecer cripto como uma alienação pelo valor de mercado, realizando um ganho para quem oferece, enquanto outros não tributam presentes abaixo de certos limites; doações a instituições de caridade registadas podem ser aliviadas. Receber um presente também pode trazer regras próprias de custo de aquisição. Como isso varia muito, verifique as suas regras locais ou consulte um assessor.

Não há ganho a tributar sobre ativos que perdeu, e em algumas jurisdições uma perda desse tipo pode ser reivindicada para compensar ganhos, mas as regras são rigorosas e muitas vezes exigem evidências, e muitos países não permitem isso de forma alguma. O tratamento de roubos e golpes é uma das áreas mais específicas por jurisdição; por isso documente tudo e verifique localmente.

As ligações às exchanges usam chaves de API apenas de leitura, portanto a CryptaTax pode ler o seu histórico de transações, mas não pode negociar nem levantar. Os endereços de carteira que adicionar são informação pública usada apenas para ler a atividade on-chain. Os seus dados são tratados de acordo com a política de privacidade, e pode solicitar a eliminação da sua conta e dos seus dados.

Não. As chaves de API da exchange que você conecta são apenas de leitura: concedem permissão para ler o seu histórico de trades e transferências, não para colocar trades ou fazer levantamentos. Quando cria a chave na sua exchange, deixa as permissões de negociação e levantamento desativadas.

Não. O calculador gratuito de imposto sobre cripto é executado inteiramente no seu navegador e não precisa de conta. Os valores que introduz são usados para calcular uma estimativa no momento e não são enviados para lugar nenhum; por isso é uma forma rápida e privada de validar um ganho antes de construir um relatório completo.

Sim. Pode solicitar a eliminação da sua conta e dos dados associados. As chaves de API apenas de leitura também podem ser revogadas na sua exchange a qualquer momento, o que corta imediatamente o acesso adicional, independentemente do que esteja armazenado do nosso lado.

O calculador é gratuito sem conta, e o plano Free cobre até 50 transações por ano com FIFO, uma carteira e uma jurisdição. Só paga quando precisa de um relatório completo de imposto além desses limites, para que possa experimentar o produto e ver os seus números antes de gastar qualquer coisa.

O preço é por ano fiscal, e não por assinatura, com escalões (Free, Basic, Medium, Professional e Expert) que variam conforme a contagem de transações, carteiras, jurisdições, métodos de custo de aquisição e o número de declarações de imposto. Paga apenas pelo ano fiscal que declara. Os preços são apresentados em USD e paga na sua moeda local no checkout.

Não existe assinatura recorrente. A faturação é por ano fiscal: paga uma vez pelo ano fiscal que está a declarar e apenas se precisar de um relatório além dos limites do gratuito. Se mais tarde precisar declarar outro ano, paga separadamente por esse ano.

Os escalões superiores aumentam o limite de transações e desbloqueiam mais métodos de custo de aquisição, mais jurisdições e mais declarações de imposto, além de funcionalidades como formulários prontos para entrega, tax-loss harvesting, comparação de custo de aquisição e mapeamento DeFi. O plano Free é apenas FIFO com limite de 50 transações; os escalões pagos adicionam métodos e volume à medida que a sua atividade cresce.

Os preços são exibidos em USD para referência e paga na sua moeda local no checkout. Quando se aplica IVA ou imposto local, é adicionado no checkout, de modo que o valor que confirma reflita qualquer imposto aplicável à sua região.