Relatórios e formulários fiscais cripto

A CryptaTax transforma o seu historial de transações nos documentos que efetivamente entrega, formatados para os formulários do seu país e prontos para submeter pessoalmente ou entregar ao seu contabilista.

Informação geral, não aconselhamento fiscal. Quais os formulários a entregar e como fazê-lo depende do seu país, consulte o guia do seu país.

Os formulários e relatórios

Selecione o output de que necessita. As páginas de formulários específicos cobrem os EUA e o Reino Unido; os relatórios genéricos de mais-valias e rendimentos servem todos os outros países e mapeiam para as respetivas páginas locais.

• [Schedule D (EUA) →](/pt/crypto-tax-reports/schedule-d/), as suas mais-valias e menos-valias líquidas, com o detalhe do Form 8949 por detrás
• [Capital Gains Summary SA108 (Reino Unido) →](/pt/crypto-tax-reports/capital-gains-summary-sa108/), valores agrupados pela Section 104 para a sua Self Assessment
• [Relatório de mais-valias →](/pt/crypto-tax-reports/capital-gains-report/), cada alienação com custo de aquisição, produto da venda e ganho ou perda, totalizados
• [Relatório de rendimentos →](/pt/crypto-tax-reports/income-report/), staking, mineração, airdrops e recompensas valorizados na data de receção

Como funciona

Importe as suas corretoras e carteiras, e a CryptaTax associa cada alienação ao lote de aquisição correto, aplica o método de custo de aquisição do seu país e produz cada relatório com o detalhe completo das transações subjacentes a cada valor. O agrupamento UK Section 104, o ACB canadiano e o PFU francês são aplicados automaticamente onde se aplicam, não são seleções num menu.

Explore o motor: Calculadora de impostos cripto → · Imposto cripto por país → · Importar as suas corretoras e carteiras →

O panorama dos relatórios e formulários

Uma vez calculadas as suas transações, a questão torna-se qual o documento que efetivamente precisa. O mundo da declaração fiscal cripto divide-se claramente em dois tipos de output: formulários estatutários nominados que pertencem a um país específico, e relatórios genéricos que apresentam os seus valores numa estrutura universal utilizável em qualquer lugar. Saber qual precisa, e como os dois se relacionam, é a diferença entre declarar sem complicações e hesitar no prazo de entrega. Esta secção mapeia o panorama e liga a cada output em detalhe.

Formulários nominados por país versus relatórios genéricos

Um formulário nominado é o documento exato que a sua autoridade fiscal solicita, com o seu próprio layout e totais. Um relatório genérico contém os mesmos valores subjacentes, mas num formato portátil e neutro relativamente ao país, que alimenta qualquer formulário local ou fluxo de declaração que se aplique a si. Se o seu país tiver um output nominado, utilize-o; se não tiver, os relatórios genéricos de mais-valias e rendimentos contêm tudo o que precisa e mapeiam para as suas páginas locais. Ambos são produzidos a partir dos mesmos dados reconciliados, pelo que os valores coincidem sempre, o formulário nominado é simplesmente esses dados vestindo as roupas do seu país.

O lado das mais-valias

Cada alienação que realizou, vender, trocar ou gastar cripto, entra na sua declaração de mais-valias. O relatório de mais-valias → lista cada alienação com o seu custo de aquisição, produto da venda e ganho ou perda resultante, e totaliza-os. Onde um país tem um formulário dedicado, esse relatório condensa-se nele: nos EUA, os seus ganhos líquidos vão para o Schedule D → com o detalhe ao nível das transações por detrás. Se pretende um livro razão simples de cada compra e venda emparelhadas, o relatório de ganhos/perdas → apresenta as alienações face às aquisições correspondentes para que possa ver exatamente como cada valor foi construído.

O lado dos rendimentos

As mais-valias são apenas metade da imagem. O cripto que ganhou, através de staking, mineração, airdrops e outras recompensas, é rendimento tributável valorizado no dia em que chegou, e é declarado separadamente das suas alienações. O relatório de rendimentos → reúne cada receita de rendimento com a sua data e valor em moeda local, fornecendo-lhe o valor que declara como rendimento ordinário e, igualmente importante, o registo do custo de aquisição que essas coins agora carregam para qualquer alienação futura. Manter o lado dos rendimentos e das mais-valias distintos é essencial, porque são geralmente tributados segundo regras diferentes.

Por que razão o contexto do país decide qual o relatório que entrega

A razão pela qual não existe um único formulário fiscal cripto universal é que os países genuinamente diferem, no método de custo de aquisição que exigem, no tratamento dos períodos de detenção, e nos formulários que aceitam. É por isso que os relatórios genéricos mapeiam para páginas locais em vez de fingir que um formulário serve todos. Para ver qual output se aplica no seu país, comece em imposto cripto por país →, que o encaminha para o formulário nominado correto ou para o relatório genérico que alimenta a sua declaração local. O relatório que gera deve ser sempre o que a sua autoridade fiscal efetivamente reconhece.

Ler um relatório antes de declarar

Um relatório só é útil se nele puder confiar, e a confiança vem de conseguir rastrear cada valor até à sua origem. Antes de declarar, vale a pena verificar algumas coisas em qualquer relatório fiscal cripto para ter a certeza de que os totais são reais.

• Cada alienação tem um custo de aquisição. Uma alienação com custo de aquisição nulo ou em falta significa geralmente que uma aquisição nunca foi importada, e infla o seu ganho.
• As autotransferências estão excluídas das mais-valias. Movimentos entre as suas próprias carteiras não devem aparecer como alienações tributáveis; se aparecerem, o seu ganho está sobreavaliado.
• Os rendimentos têm data e são valorizados na receção. Cada linha de rendimento deve indicar a data em que chegou e o valor nesse dia, que também define o seu custo de aquisição futuro.
• Os totais reconciliam com a sua atividade. O número de alienações e eventos de rendimento deve corresponder aproximadamente ao que efetivamente realizou ao longo do ano.
• O detalhe está por detrás de cada total. Deve conseguir abrir qualquer valor resumido e ver as transações que o produziram.

Erros comuns na declaração

A maioria dos problemas na altura da declaração não são erros de cálculo, são opções de declaração que não correspondem à forma como os valores foram produzidos. Alguns ocorrem com frequência suficiente para merecer menção.

• Declarar ganhos sem o detalhe de suporte. Um valor de ganho líquido sem respaldo ao nível das transações é difícil de defender se for questionado; guarde o detalhe que o seu relatório gera.
• Declarar rendimentos dentro das mais-valias, ou vice-versa. Os dois são geralmente tributados de forma diferente, pelo que colapsá-los num único valor pode produzir um imposto incorreto.
• Utilizar o formulário do país errado. Um formulário da jurisdição errada, por mais organizado que seja, não é o documento que está obrigado a entregar.
• Métodos de custo de aquisição incompatíveis. Se o relatório utilizar um método que o seu país não permite, os totais não serão sustentáveis.
• Ignorar as perdas no relatório. As menos-valias realizadas pertencem à sua declaração de mais-valias e podem reduzir o que deve, não as incluir simplesmente representa um pagamento a mais.

De onde vêm os valores num relatório

Ajuda saber o que se passa por detrás de um relatório concluído, porque é o que permite verificá-lo. Cada valor remonta pela mesma cadeia: as suas transações importadas são classificadas como alienações ou rendimentos, cada uma é valorizada na sua moeda local na data em que ocorreu, as alienações são associadas às aquisições de onde provieram segundo o método de custo de aquisição do seu país, e os pares associados são então totalizados. Um valor de mais-valias não é, portanto, um número autónomo, é a soma de muitas alienações individuais, cada uma com o seu próprio custo de aquisição e produto da venda. Quando um total parece surpreendente, a correção está quase sempre a montante: uma importação em falta, uma transferência mal classificada ou uma aquisição cujo custo de aquisição nunca foi introduzido. Compreender essa cadeia é o que transforma um relatório de algo que espera estar correto em algo que pode verificar. O pipeline completo é descrito na página da calculadora de impostos cripto →.

Manutenção de registos por detrás dos seus relatórios

Um bom relatório é a ponta visível de bons registos. Guarde as importações que o produziram, ligações a corretoras e CSVs, endereços de carteiras, e as decisões de classificação que confirmou manualmente, para que se algo for alguma vez questionado possa reproduzir os valores exatos em vez de os reconstruir de memória. A força de qualquer relatório fiscal cripto não está na página de resumo; está no historial completo e rastreável de transações que está por baixo.

Como a CryptaTax faz isto

A CryptaTax gera cada um destes outputs a partir de um único historial reconciliado. Importe as suas corretoras e carteiras, e a CryptaTax associa cada alienação ao lote de aquisição correto, aplica o método de custo de aquisição do seu país, e produz tanto os formulários nominados, como o Schedule D → americano, como os relatórios genéricos de mais-valias → e rendimentos →, cada um com o detalhe completo das transações por detrás de cada valor. Calcular a sua posição é gratuito; só paga quando estiver pronto para descarregar o seu relatório do ano. Veja o motor na página da calculadora de impostos cripto →, ou encontre o output local via imposto cripto por país →.

Qual o relatório fiscal cripto de que efectivamente necessito?

Depende de onde declara e do que fez. Se o seu país tiver um formulário nominado, como o Schedule D → americano, utilize-o. Caso contrário, o relatório de mais-valias → cobre as suas alienações e o relatório de rendimentos → cobre o que ganhou, e ambos mapeiam para a sua declaração local via imposto cripto por país →.

Qual a diferença entre um relatório de mais-valias e um relatório de ganhos/perdas?

Sobrepõem-se mas servem finalidades ligeiramente diferentes. O relatório de mais-valias → está orientado para a sua posição fiscal, alienações, custo de aquisição, produto da venda e mais-valias ou menos-valias totalizadas prontas a declarar. O relatório de ganhos/perdas → está orientado para mostrar o trabalho, emparelhando cada alienação com a aquisição correspondente para que possa ver precisamente como cada valor foi derivado.

Declaro rendimentos cripto e mais-valias no mesmo formulário?

Geralmente não. Na maioria dos países, o cripto ganho é rendimento ordinário e é declarado separadamente das mais-valias em alienações, frequentemente sob taxas diferentes. É por isso que a CryptaTax produz um relatório de rendimentos → distinto juntamente com o output de mais-valias. A página do seu país confirma exatamente onde cada um pertence.

Posso entregar estes relatórios ao meu contabilista?

Sim. Cada relatório é completo e adaptado ao país, com o detalhe completo das transações subjacentes a cada valor, pelo que pode declarar pessoalmente ou entregá-lo a um contabilista que pode verificar e submeter sem refazer o trabalho. O respaldo ao nível das transações é o que lhes permite validar os valores.

E se o meu país não for um dos formulários nominados?

Está totalmente coberto. Os formulários nominados existem para países com um layout específico exigido; em todo o resto, os relatórios genéricos de mais-valias e rendimentos contêm os mesmos valores reconciliados num formato que alimenta a sua declaração local. Comece em imposto cripto por país → para ver como o relatório da sua jurisdição mapeia para o que submete, e qual dos outputs genéricos a sua declaração local usa como referência.

Os meus relatórios serão consistentes de ano para ano?

Serão, desde que o seu historial subjacente seja transportado para a frente em vez de reconstruído cada época. O custo de aquisição das coins que ainda detém no final do ano torna-se o custo de aquisição de abertura para o ano seguinte, pelo que um relatório só é tão consistente quanto o historial que lhe está subjacente. Manter todas as contas ligadas e todos os anos anteriores reconciliados significa que as mais-valias → e os rendimentos → deste ano retomam exatamente onde os do ano passado terminaram.

De qual relatório precisa efetivamente?

A maioria das pessoas precisa de dois outputs na altura da declaração: um valor de mais-valias das suas alienações e um valor de rendimentos do que recebeu. O relatório de ganhos/perdas e o relatório de mais-valias cobrem o primeiro; o relatório de rendimentos cobre o segundo. Se declara nos EUA, provavelmente também trabalhará a partir do Schedule D, e os formulários específicos por país estão na sua página de imposto cripto por país. Independentemente do formato, os valores provêm de uma única fonte reconciliada, a CryptaTax produz-os para que o relatório que entrega seja exato, em vez de assemblado manualmente.

De um relatório concluído a uma declaração entregue

Gerar o relatório correto é o marco em que as pessoas se concentram, mas é o passo seguinte que decide se o ano corre bem. Um relatório é um input para uma declaração, não a declaração em si, e é na lacuna entre os dois que o stress de última hora tende a acumular-se. Fechar essa lacuna é sobretudo uma questão de sequência: ter os seus valores reconciliados prontos cedo, saber qual documento alimenta qual linha da sua declaração local, e deixar-se margem para questionar qualquer coisa que pareça errada antes do prazo, em vez de no próprio dia.

A entrega difere consoante a forma como declara. Se submete pessoalmente, os seus relatórios de mais-valias e rendimentos são os valores que transcreve ou anexa; se trabalha com um contabilista, os mesmos relatórios, com o detalhe completo das transações por detrás de cada total, são o que lhes permite verificar e validar sem reconstruir o seu historial. Em qualquer caso, o contexto do país decide o destino, que é a razão pela qual o mapeamento de um relatório genérico para o seu formulário local está na sua página de imposto cripto por país, e a razão pela qual o motor que produz esses valores é descrito na página da calculadora de impostos cripto.

Também ajuda lembrar que um relatório é um instantâneo de um registo subjacente. Se mais tarde encontrar uma conta em falta ou uma transação não classificada, a correção é a montante, corrija os dados e regenere, em vez de editar o relatório manualmente e quebrar a ligação à origem. Manter essa disciplina é o que torna um relatório da CryptaTax algo que pode defender se alguma vez for questionado: cada valor remonta a uma transação, os rendimentos e as mais-valias permanecem nos seus percursos separados, e o custo de aquisição de fecho deste ano transita de forma limpa para a posição de abertura do próximo. O relatório que entrega é então apenas a superfície visível de um historial reconciliado, que é exatamente o que o torna simples de sustentar. Trate o documento como o final de uma cadeia em vez de uma coisa a montar por si mesma, e a transição do relatório para a declaração entregue torna-se uma lista de verificação em vez de uma correria, os relatórios mapeiam de forma limpa para qualquer declaração local que o seu país espera.